LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS SEGÚN EL ART. 49 DEL CÓDIGO ORGÁNICO INTEGRAL PENAL Y SU COMPARACIÓN ENTRE LAS LEGISLACIONES DE LAS REPÚBLICAS DE ECUADOR Y COLOMBIA
Loading...
Date
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Abstract
During the elaboration of this investigation, we can read that the people use companies or societies for the illicit purpose of money laundering, but the comparative analysis is clearly defined and it tries to clarify through the comparison method, the imputability of the structures business, because despite the fact that the history of some legislations, we can read that the companies doesn’t have punishment in Law 599 of 2000, valid in the Republic of Colombia, that legal persons are not criminally relevant subjects. An obvious ambiguity to this subject, because it always ends in a pecuniary penalty for the companies. Nowadays, one particularity that show up is the social vision, that the Colombian State provides towards all the companies established in this jurisdiction, it is the total responsibility of the legal representatives. The opposite is described in art. 49 of the Ecuadorian Criminal Law, which clearly attributes criminal responsibility to legally constituted people in the Republic of Ecuador, especially in crimes against the national financial system, which is very advanced at this point of time. In
2
this review based on a comparative methodology, we can be evidenced the spirit of the laws into the two nations, specifically in the enforcement.
Description
Durante la elaboración de esta investigación se puede evidenciar la utilización de ciertas empresas, compañías o sociedades con el objetivo ilícito de lavado de activos, pero el análisis comparativo que se perfila, trata de dilucidar mediante el método de la comparación, la imputabilidad de las estructuras empresariales, pues a pesar de los antecedentes de legislaciones occidentales, se puede leer que dentro de la ley 599 del 2000, vigente en la República de Colombia, que las personas jurídicas no son sujetos penalmente relevantes. Una ambigüedad muy clara acerca de este tema, pues termina siempre en una pena pecuniaria para la compañía. Hoy en día, una particularidad que resalta es la visión social que presta el Estado colombiano hacia todas las empresas asentadas en su jurisdicción, implicando la responsabilidad total de los representantes legales. Lo contrario es descrito dentro del art. 49 del Código Orgánico Integral Penal, el cual claramente atribuye responsabilidad penal a toda persona constituida legalmente en la República del Ecuador, en especial en los delitos contra el sistema financiero nacional, lo que es muy avanzado a esta época. En este análisis realizado en base a una metodología comparativa, se podrá evidenciar el espíritu de las normativas de las dos naciones, en especial de su aplicabilidad.