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http://repositorio.uees.edu.ec/123456789/96| Título : | CRIMINAL COMPLIANCE |
| Autor : | Kuri García, Daniel Andrés Andretta Schumacher, Cristina Antonella |
| Palabras clave : | delitos riesgo criminal escándalos |
| Fecha de publicación : | 15-sep-2014 |
| Resumen : | This paper focuses on analyzing the origin, evolution and impact of corporate criminal compliance practice worldwide, especially in Ecuador. In order to understand this concept, we need to detach it from the corporate compliance definition. The compliance trend was born through a court sanctioning chronology, especially in the United States and United Kingdom, where case law evidences how corporate criminal liability has gained prominence, added to the media scandals from the ninety’s and two thousand’s. To permeate the corporate culture of compliance goes beyond just collecting permits and operating regulations, therefore we need to investigate the formal elements that allow its implementation. These include the structure of good corporate governance and the institution of the compliance officer. The article discusses the concepts of both compliance and criminal compliance, its main components and structure as well as the main rules relating to its global application, and finally his emergence in the Ecuadorian legal system. |
| Descripción : | El presente trabajo se enfoca en analizar el origen, evolución y repercusiones de la práctica corporativa del criminal compliance en Ecuador y en el mundo. Para poder llegar a conocer este concepto, primero se identifica su desprendimiento del compliance empresarial en general. Esta tendencia de cumplimiento nace a raíz de una cronología judicial sancionadora, especialmente en Estados Unidos y Reino Unido, donde se evidencia como ha ido tomando fuerza la pena a compañías por delitos cometidos bajo su alcance; sumada a los escándalos mediáticos de los años noventa y dos mil. Poder permear una cultura corporativa de cumplimiento normativo va más allá del simple acopio de permisos y regulaciones de operación, por ello se indaga sobre los elementos formales que permiten su aplicación mediante la estructura de un buen gobierno corporativo y la institucionalidad del compliance officer. El riesgo permanente de una empresa a ser investigado por actos ilícitos cometidos por sus miembros, ha llevado a que el compliance se enfoque en el ámbito penal, incluyendo instrumentos administrativos e institucionales específicos para prevenir y/o detectar estas situaciones, y de esta manera reducir la exposición corporativa a una sanción. Es aquí donde se estudia las implicaciones del criminal compliance, sus principales normativas internacionales relacionadas como las U.S. Federal Sentencing Guidelines y el U.K. Bribery Act, y legislación ecuatoriana, recorriendo el contenido del Código Orgánico Integral Penal; la Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos, más Resolución de la Superintendencia de Compañías correspondiente; y el Código Orgánico Monetario y Financiero. |
| URI : | http://repositorio.uees.edu.ec/123456789/96 |
| Aparece en las colecciones: | DERECHO |
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